Staat van reserves
Naam | Beginbalans | Vermeerderingen | Verminderingen | Eindbalans | Minimum | Maximum | Doel en bijzonderheden |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | |||||||
Algemene Reserve | 184.121.529 | 23.698.244 | 58.052.876 | 149.766.896 | 3.000.000 | n.v.t. | Met ingang van 2023 is de algemene reserve grond samengevoegd met de algemene reserve. De algemene reserve heeft een tweeledige functie: (a) een deel risico reserve (buffer) en (b) een vrij te besteden deel. |
Algemene reserve | 184.121.529 | 23.698.244 | 58.052.876 | 149.766.896 | |||
Bestemmingsreserve | |||||||
Reserve Overl. Projecten | 15.232.912 | 15.312.556 | 15.232.911 | 15.312.557 | 0 | n.v.t. | Geoormerkte gelden |
Reserve Hoger onderwijs | 3.929.368 | 2.000.000 | 274.493 | 5.654.875 | n.v.t. | n.v.t. | Gemeentelijke bijdrage in Hoger onderwijs (campus en Bachelor opleidingen |
Egalisatiereserve explosieven | 25.828 | 25.828 | n.v.t. | n.v.t. | Deze reserve dient als egalisatiereserve voor de overschotten en tekorten in een jaarschijf voor de kosten van het opruimen van explosieven. | ||
Reserve ophogen activeringsgrens | 2.025.151 | 712.486 | 1.312.665 | Meerjarige dekking voor hogere lasten ivm ophogenactiveringsgrens | |||
Reserve groene compensaties | 629.537 | 629.537 | 0 | 750.000 | Aanplant nieuwe bomen ter compensatie gekapte bomen | ||
Reserve onderwijshuisvesting | 9.280.084 | 270.715 | 9.550.798 | op termijn positief 10 jaar | n.v.t. | Reserve t.b.v. opvang fluctuaties in de uitgaven/inkomsten | |
Reserve MO/BW | 17.430.617 | 10.241.314 | 7.000.000 | 20.671.931 | n.v.t. | Dekking investeringen t.b.v. van de transformatie naar beschermd thuis; het tm 2024 gestorte bedrag is voldoende; er wordt in komende jaren niet meer bijgestort. | |
Reserve minder milieubel. sportveld | 1.150.000 | 1.150.000 | 2.300.000 | ter dekking duurzaamheidsmaatregelen kunstgras | |||
Reserve frictiekosten | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | n.v.t. | Middelen om de mobiliteit te bevorderen | ||
Resv gebiedsgericht grondwaterbeheer | 1.539.487 | 218.074 | 1.321.414 | n.v.t. | n.v.t. | Ter dekking van kosten voor grondwaterbeheer | |
Bedrijfsvoeringreserve | 1.562.489 | 3.682.110 | 3.244.600 | 1.999.999 | 0 | 2.000.000 | Waarborgen continuïteit van de bedrijfsvoering |
Egalisatiereserve onderh.VGB | 6.176.309 | 1.333.309 | 4.843.000 | Meerjarige dekking voor hogere lasten ivm ophogenactiveringsgrens | |||
Reserve AOF | 14.619.043 | 35.333.699 | 12.924.528 | 37.028.214 | 0 | n.v.t. | Gecombineerde reserve voor diverse doeleinden |
Reserve sportactiviteiten | 236.103 | 6.067 | 242.170 | 125.000 | 600.000 | Ondersteuning van sportevenementen | |
Reserve Hoogspanning de Maten | 3.973.961 | 3.300.000 | 1.023.300 | 6.250.662 | n.v.t. | n.v.t. | Het ondergronds brengen van hoogspanningslijnen in de wijk De Maten |
Reserve topsportevenementen | 504.119 | 316.150 | 187.970 | 0 | n.v.t. | Regelmatig financieel kunnen participeren in topsportevenementen | |
Bestemmingsreserve | 73.509.163 | 78.102.306 | 42.305.678 | 109.305.791 | |||
Totaal | 257.630.691 | 101.800.550 | 100.358.554 | 259.072.687 | |||
Staat van voorzieningen
Verloopstaat voorzieningen jaarrekening 2024 | Beginbalans | Vermeerderingen | Verminderingen | Vrijval | Eindbalans | Doel en bijzonderheden |
|---|---|---|---|---|---|---|
Spaar- en egalisatievoorziening WRP | 3.513.629 | 1.269.948 | 270.082 | 4.513.495 | Egalisatievoorziening gekoppeld aan geoormerkte tarieven / leges met als doel egaliseren van lasten en baten | |
Verliesvoorziening GRB passief | 9.998.259 | 15.568.856 | 16.651.092 | 0 | 8.916.023 | Wanneer de voorziening groter is dan de boekwaarde van de betreffende bouwgrond in exploitatie, dient het restant van de voorziening dat niet kan worden gesaldeerd, aan de passiefzijde van de balans onder de voorzieningen te worden gepresenteerd. |
Voorziening (vervangings)Investeringen WRP | 1.331.596 | 2.302.116 | 2.451.583 | 1.182.129 | De bijdragen aan toekomstige (vervangings-)investeringen, waarvoor een heffing wordt geheven als bedoeld in artikel 35 lid 1b BBV | |
Voorziening achterstallig onderhoud | 644.368 | 112.153 | 250.000 | 282.215 | Ter dekking kosten achterstallig onderhoud vastgoedportefeuille | |
Voorziening APPA | 4.461.334 | 1.046.121 | 5.507.455 | Pensioenopbouw (oud-)bestuurders | ||
Voorziening bodemsanering Holthuis | 389.644 | 229.536 | 160.107 | Ter dekking van kosten bodemsanering Holthuis | ||
Voorziening Bouwleges | 209.081 | 209.081 | 0 | Egalisatievoorziening gekoppeld aan geoormerkte tarieven / leges met als doel egaliseren van lasten en baten | ||
Voorziening Bovenwijks | 3.718.017 | 527.249 | 206.806 | 4.038.460 | Ter dekking van kosten voor bovenwijkse voorzieningen | |
Voorziening expl. begraafplaatsen | 526.115 | 218.028 | 308.087 | Ter dekking van toekomstige kosten onderhoud begraafplaatsen | ||
Voorziening Groene compensaties | 891.212 | 2.325 | 264.000 | 629.537 | 0 | Aanplant nieuwe bomen ter compensatie gekapte bomen (deze voorziening wordt omgezet naar een reserve) |
Voorziening groot onderh stadh org | 1.034.234 | 267.370 | 208.438 | 1.093.166 | Ter dekking van toekomstig onderhoud | |
Voorziening Groot Onderhoud WRP | 807.349 | 983.989 | 1.146.968 | 644.370 | De voorziening maakt het mogelijk om fluctuaties in de uitgaven aan het groot onderhoud op te vangen ten aanzien van pompen en gemalen. | |
Voorziening Hertzbergerpark | 5.256.839 | 5.256.839 | Ter dekking van achterstallig onderhoud | |||
Voorziening Huisvuilrechten | 6.517.905 | 585.376 | 0 | 7.103.281 | Egalisatievoorziening gekoppeld aan geoormerkte tarieven / leges met als doel egaliseren van lasten en baten | |
Voorziening onderhoud Post Noord | 33.484 | 39.627 | 73.111 | 0 | Ter dekking van toekomstig onderhoud | |
Voorziening onderhoud Post Zuid | 270.858 | 101.972 | 103.718 | 269.112 | Ter dekking van toekomstig onderhoud | |
Voorziening onderhoud raadhuis | 30.450 | 31.668 | 62.118 | Ter dekking van toekomstig onderhoud | ||
Voorziening Onderhoud Vastgoed | 4.458.031 | 2.683.589 | 1.326.285 | 5.815.335 | De voorziening dient primair als doel een gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten. | |
Voorziening tijdelijke flexwoningen | 770.000 | 770.000 | Ter dekking van toekomstige plaatsingskosten | |||
Voorziening verlofsparen | 886.115 | 545.350 | 8.504 | 1.422.961 | Miv van 2022 bestaat de mogelijkheid om verlof te sparen; de voorziening geeft een zo nauwkeurig mogelijke benadering van de verplichting | |
Voorziening Vorderingen/Zaken onder rechter | 1.876.937 | 0 | 1.876.937 | 0 | 0 | Ter dekking vorderingen/zaken onder rechter |
Totaal | 42.368.617 | 31.212.393 | 25.356.322 | 879.537 | 47.345.152 |