0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Pitch
Op dit taakveld zijn op inhoud verschillende afwijkingen aan de orde. Het voordelig saldo van lasten en baten van € 0,7 miljoen wordt voornamelijk veroorzaakt door een vrijval vanuit de voorziening achterstallig onderhoud Wenumse Watermolen en diverse hogere opbrengsten uit verhuur en verkoop. Voor dit laatste onderdeel is dit voordeel voor een deel verwerkt in de MPB 2025-2028.
Lasten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Afwaardering strategische voorraad Grondbedrijf | Nadeel | 533 | I |
Verlaging kapitaallastenrente | Voordeel | 290 | I |
Kapitaallasten aankoop Molenmakershoek | Nadeel | 368 | S |
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 300.000 | Nadeel | 4 | I |
Totaal lasten | Nadeel | 615 | |
Baten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Wenumse Watermolen vrijval voorziening herstel molen | Voordeel | 250 | I |
Molenmakershoek tijdelijke exploitatie | Voordeel | 212 | I |
Verkoopopbrengst vastgoed en overige gronden | Voordeel | 429 | I |
Verhuuropbrengsten vastgoed en diverse gronden | Voordeel | 373 | S |
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 300.000 | Voordeel | 111 | I |
Totaal baten | Voordeel | 1.375 | |
Detail
Afwaardering strategische voorraad Grondbedrijf
Er is afwaardering van € 533.000 aan de orde, voornamelijk vanwege een in 2024 aangekochte locatie die met de huidige inzichten niet als warme grond kan worden gekwalificeerd. Deze afwaardering is als risico benoemd bij de kredietaanvraag medio 2023 en ook bij de MPB 2025-2028 verwerkt in de risicokaart afwaarderingen vastgoed en grond. De afwaardering van € 533.000 maakt onderdeel uit van het resultaat Grondbedrijf zoals verantwoord in het MPG 2025.
Verlaging kapitaallastenrente
Er is een voordeel aan kapitaallasten door een verlaging van de rekenrente in 2024 van 1,3% naar 0,47%.
Kapitaallasten aankoop Molenmakershoek
De locatie Molenmakershoek (Matenpoort) is op verzoek van verkoper eind 2023 verkocht aan de gemeente, terwijl deze aankoop in de begroting was gepland in 2024. Daardoor zijn er in 2024 niet begrote kapitaallasten van € 368.000 aan de orde. Vanaf 2025 zijn deze kapitaallasten opgenomen in de MPB 2025-2028.
Wenumse Watermolen vrijval voorziening herstel
Eind 2022 is voor het herstel van de molenkop en het mechanisme en de onderspoeling van de Wenumse Watermolen een voorziening achterstallig onderhoud van € 750.000 ingesteld. De kosten van de uitvoering vallen mee, waardoor een vrijval van € 250.000 vanuit deze voorziening aan de orde is.
Molenmakershoek tijdelijke exploitatie
De budget neutrale inschatting voor beheer en exploitatie voor de tijdelijke situatie in 2024 is achteraf gunstiger uitgevallen met € 212.000 aan hogere opbrengsten. Deze situatie blijft voorlopig aan tot de geplande sloop van het pand ten behoeve van het nieuwe veiligheidscentrum (gepland medio 2025).
Verkoopopbrengst vastgoed en overige gronden
De verkooptaakstelling vastgoed van € 250.000 is in 2024 ruimschoots ingevuld door de verkoop van 1 pand voor € 385.000. De overige verkopen van maatschappelijke panden staan merendeel on hold vanwege het genomen raadsbesluit hierover. Daarnaast zijn dit jaar 2 kavels verkocht op de Haere, waarbij voor hetzelfde bedrag de boekwaarde is afgeboekt. Tenslotte zijn diverse kleinere grondverkopen aan de orde geweest aan met name Liander.
Verhuuropbrengsten vastgoed en diverse gronden
De verhuuropbrengsten zijn hoger uitgevallen dan begroot. Dit betreft tijdelijke verhuur van vastgoed en verhuur van diverse gronden. Voor € 189.000 heeft dit betrekking op de portefeuille strategische voorraad Grondbedrijf. Deze extra opbrengsten zijn voor een substantieel deel verwerkt in de MPB 2025-2028.