Natuurlijk kapitaal

Pitch

Het voordelige saldo op dit taakveld bedraagt € 6,9 miljoen en wordt met name veroorzaakt door NIKA (€ 5 miljoen), biodiversiteit (€ 340.000), hittestress (€ 500.000), kosten van tractie (€ 469.000) en de aankoop van de Hoofdstraat 80-82 (€ 817.000). Daarnaast is er een nadeel op camping Marshoeve (€ 1,15 miljoen) en op 'werk voor derden' ( € 61.000) en wordt de voorziening groene compensatie omgezet in een reserve ( € 630.0000)

Detail

Natuurinclusief en klimaatadaptief bouwen (NIKA)
Afgelopen zomer is NIKA bestuurlijk vastgesteld en is de subsidieregeling gestart. We zijn bezig met de uitrol en implementatie. Er zijn nog geen toezeggingen gedaan in 2024. We verwachten de eerste toezeggingen in 2025 en stellen voor het bedrag van € 5 miljoen mee te nemen als ROP naar 2025.

Biodiversiteit
De realisatie van deze deelopgave is later gestart en kent een langere voorbereiding door personele capaciteitsproblemen en inpassing in projecten. De opgave loop achter op de (financiële) planning. Het voordeel bedraagt € 340.000 in 2024. Hiervan stellen we voor om € 200.000 mee te nemen naar 2025 als ROP.

Aanpak hittestress
Vanuit de agenda klimaatadaptatie en natuur is er een budget beschikbaar gesteld voor het realiseren van koelteplekken. We zijn hiervoor afhankelijk van de externe kansen die zich voordoen. Het budget dat beschikbaar is gesteld voor de afwaardering van opstallen is niet uitgegeven in 2024. Wij komen met een voorstel voor een nieuwe koelteplek in de binnenstad. Besluitvorming door de raad volgt in voorjaar 2025. We stellen voor het budget van € 500.000 mee te nemen naar 2025 via een ROP.

Hoofdstraat 80-82
De aankoop van deze locatie was begroot als exploitatielast en als geheel begroot te onttrekken uit het AOF. Op grond van de Financiële Verordening moet de grondwaarde van € 817.000 worden geactiveerd en komt daarmee op de balans. Tegenover dit voordeel in de exploitatie staat een gelijk nadeel bij de reservemutaties.

Camping Marshoeve
In juni hebben we u geïnformeerd over de voortgang van de afbouw van camping De Marshoeve. De financiële ontwikkelingen voor 2024 zijn conform de eerder gecommuniceerde prognose. De afwijking in de realisatie ten opzichte van de begroting ligt daarmee in lijn met hetgeen eerder met u gedeeld is.

Kosten van tractie
De kosten van tractie vallen in 2024 lager uit dan begroot. Het voordeel van € 469.000 is ontstaan door lagere kapitaallasten en minder onderhoud- en brandstofkosten dan begroot. De lagere kapitaallasten zijn ontstaan doordat afleveringen van nieuwe wagens later hebben plaatsgevonden dan verwacht.

Werken voor derden.
Wij voeren een aantal werkzaamheden uit voor woningstichtingen en het Waterschap. De werkzaamheden vinden plaats op de scheidslijn tussen de openbare ruimte en de ruimten die vallen onder de verantwoordelijkheid van de woningstichtingen en het Waterschap. In 2024 zijn een aantal contracten gestopt. Onze begroting heeft hierin niet voorzien. Het nadeel bedraagt € 61.000.

voorziening groene compensaties is omgezet naar reserve groene compensaties
Op grond van BBV regelgeving is de voorziening groene compensatie omgezet naar een reserve. De vrijval van de voorziening is een voordeel op dit taakveld. Hier staat een storting in de reserve tegen over op taakveld 0.10 reservemutaties en daarmee per saldo neutraal in deze jaarrekening.