4.2 Onderwijshuisvesting
Pitch
Op het taakveld onderwijshuisvesting realiseerden we per saldo een voordeel van € 2,1 miljoen. De voordelen komen voort uit een lagere toegerekende rente (€ 2 miljoen voordelig), in 2024 zijn nog geen incidentele kosten voor de opgestarte IHP-projecten gemaakt (€ 1 miljoen voordelig) en de afrekening DVO Accres 2023 (€ 300.000 voordelig). Daarnaast hebben hogere bestedingen plaatsgevonden als gevolg van herstel schade brand Zonnehoek (€ 350.000 nadelig) en het inzetbaar maken Warenargaarde 225 (€ 725.000 nadelig).
De afwijkingen, behalve het effect van de lagere toegerekende rente, verrekenen wij conform bestaand beleid met de reserve onderwijshuisvesting op taakveld 0.10, waardoor het resultaat budgetneutraal is in de jaarrekening.
Lasten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Lagere toegerekende rente | Voordeel | 2.000 | I |
Lagere aanspraak incidentele kosten projecten | Voordeel | 963 | I |
Herstel schade brand Zonnehoek (eigen risico verzekering) | Nadeel | 350 | I |
Inzetbaar maken Warenargaarde 225 | Nadeel | 725 | I |
Afrekening onderhoud Accres | Voordeel | 300 | I |
Afrekening nuts | Nadeel | 130 | I |
Diverse onderhoudswerkzaamheden wissellocaties | Nadeel | 150 | I |
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 300.000 | Nadeel | 143 | I |
Totaal lasten | Voordeel | 1.765 | |
Baten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Afrekening bijdragen 2023 in 2024 | Voordeel | 190 | I |
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 300.000 | Voordeel | 174 | I |
Totaal baten | Voordeel | 364 | |
Detail
Lagere toegerekende rente (€ 2 miljoen voordelig).
De werkelijke omslagrente is lager uitgevallen waardoor op jaareinde de rentetoerekening gewijzigd is. Dit heeft tot een effect van € 2 miljoen (voordelig) op dit taakveld geleid. De toelichting hierop kunt u terugvinden in de toelichting op taakveld 0.5.
Incidentele kosten projecten (€ 1 miljoen voordelig)
In 2024 is voor 7 projecten uit het IHP 2024-2029 naast een krediet ook incidenteel budget verleend. Dit budget is bestemd voor onderzoek- en sloopkosten. De besteding van dit budget heeft niet in 2024 plaatsgevonden, maar zal in latere jaren plaatsvinden.
Herstel schade brand Zonnehoek (€ 350.000 nadelig)
Eind december 2023 is er brand geweest in het schoolgebouw Zonnehoek. In 2024 is het gebouw hersteld als gevolg van de brand. De herstelkosten bedroegen ca. € 500.000. Hiervan is € 150.000 vergoed vanuit de verzekering en € 350.000 draagt de gemeente als eigen risico.
Inzetbaar maken Warenargaarde 225 (€ 725.000 nadelig)
Op de bestaande locatie voor het schoolbestuur CSO (de Zonnehoek aan de Heemradenlaan) is er structureel een capaciteitsvraagstuk/tekort. Deze locatie is te klein voor het aantal leerlingen die daar les krijgen. Daarnaast wordt de komende jaren een groei verwacht. De locatie Warenargaarde 225 is enige jaren niet in gebruik geweest en het gebouw is in de zomer van 2024 weer gereed gemaakt voor onderwijsdoeleinden. De kosten bedroegen zo'n € 725.000.
Accres afrekening onderhoud OHV 2023 en uitgesteld onderhoud (€ 300.000 voordelig)
Over 2023 wordt er met Accres afgerekend. Het werkelijk uitgevoerde onderhoud is afgezet tegenover het gepland onderhoud. Door met name prijs- en efficiencyvoordelen is een voordelig resultaat ontstaan van € 200.000.Van een drietal panden is onderhoud uitgesteld waarbij het voordeel bij de tweede kwartaalrapportage in eerste instantie was geretourneerd aan de gemeente, echter er vinden wel noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden plaats die afgerekend worden. Dit leidt tot een voordeel van per saldo € 100.000.
Afrekening Nuts (€ 130.000 nadelig)
In 2024 zijn kosten voor warmte, (warm) water en/of elektriciteit afgerekend, soms over meerdere voorgaande jaren. Dit leverde in 2024 een nadeel op (€ 130.000 nadelig - incidenteel).
Onderhoud wissellocaties (€ 150.000 nadelig)
In 2024 zijn er aanvullende werkzaamheden uitgevoerd aan installatiewerken van diverse wissellocaties en werkzaamheden, waaronder het dak aan de Gijsbrechtgaarde 110.
Afrekening 2023 in 2024 (€ 190.000 voordelig)
Enkele afrekening met schoolbesturen hebben in 2024 plaatsgevonden. Dit levert een eenmalig voordeel op in 2024 (€ 190.000 voordelig - incidenteel).