0.10 Mutaties reserves Gezondheid
Pitch
Op het taakveld mutaties reserve gezondheid realiseerden we een nadeel van € 6,3 miljoen door met name de storting van het verschil tussen de rijksbijdrage MO/BW en de lasten van € 4,3 miljoen, de storting van € 2 miljoen in de reserve overlopende projecten vanwege de vertraging van de verbouwing van Omnizorg en de risico-overheveling beschermd wonen van € 7 miljoen van de reserve MO/BW naar de algemene reserve.
Lasten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Reserve MO/BW | Nadeel | 4.300 | I |
Reserve Overlopende Projecten | Nadeel | 2.014 | I |
Risico-overheveling Beschermd Wonen naar AR | Nadeel | 7.000 | I |
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 300.000 | Voordeel | 1 | I |
Totaal lasten | Nadeel | 13.313 | |
Baten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Risico-overheveling van BW naar AR | Voordeel | 7.000 | I |
Totaal baten | Voordeel | 7.000 | |
Detail
Reserve MOBW
Het gaat hier om het verschil tussen de rijksbijdrage BW en de werkelijke kosten. Het overschot wordt gestort in de reserve t.b.v. de transitie naar Beschermd Thuis.
Het voordeel op de maatwerkvoorzieningen BW resulteert in een verhoogd saldo MOBW dat verrekend wordt met de regio gemeentes en het Apeldoornse deel dat wordt gestort in de reserve MOBW. Het saldo van de reserve valt hierdoor € 4,3 miljoen hoger uit dan begroot. De begrote storting in de reserve was lager aangezien al rekening werd gehouden met de beoogde afbouw.
In de MPB 2025-2028 zijn in de zoektocht naar dekkingsmiddelen enkele voorstellen gedaan m.b.t. de bestemmingsreserve MO/BW. Die voorstellen gaan uit van een stand van de reserve van ‘naar verwachting € 27 miljoen eind 2024’. Vervolgens vinden in 2025 en verder aantal acties plaats.In de MPB 2025-2028 is in de doorrekening van de algemene reserve o.a. een toevoeging van € 7 miljoen in 2025 opgenomen waarmee het risico voor MO/BW kan worden afgedekt. Dat is een overheveling uit de bestemmingsreserve MO/BW. In het overzicht van reserves en voorzieningen in de MPB 2025-2028 wordt als (verwachte) stand van de reserve MO/BW per 31/12/2024 een bedrag van € 20,9 miljoen aangegeven. Daar is de € 7 miljoen al op in mindering gebracht.
Dat betekent dat bij het opstellen van de jaarrekening 2024 deze boeking van € 7 miljoen (van MO/BW naar algemene reserve opgenomen is.
ROP Gezondheid
We doen voor verschillende budgetten een beroep op de reserve overlopende projecten, zie hiervoor de toelichting op de betreffende taakvelden. Binnen gezondheid gaat het om de volgende onderdelen:
Stelpost afboeken boekwaarde Omnizorg € 1.038.000
Tijdelijke huisvesting Omnizorg € 976.000
Totaal € 2.014.000