7.3 Afval
Pitch
De afvalexploitatie had ten opzichte van de begroting een voordeel van € 1,1 miljoen. Aan lasten gaven we € 520.000 minder uit door met name lagere verwerkingskosten voor PMD en lasten voor bedrijfsvoering. De inkomsten op de afvalstoffenheffing en op PMD vielen € 730.000 hoger uit.
We hielden rekening met een onttrekking uit de voorziening afvalstoffen van € 510.000. Dat is een storting van € 585.000 geworden.
Lasten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Dienstverleningsovereenkomst (wijziging facturatie DVO Circulus) | Nadeel | 1.210 | I |
Lagere verwerkingskosten afval | Voordeel | 210 | I |
Bedrijfsvoering | Voordeel | 310 | I |
Zwerfafval en overige projecten | Nadeel | 115 | I |
Storting in voorziening Afvalstoffenheffing | Nadeel | 585 | I |
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 300.000 | Nadeel | 128 | I |
Totaal lasten | Nadeel | 1.518 | |
Baten | bedragen x € 1.000,- | ||
|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |
Opbrengst grondstoffen (wijziging facturatie DVO Circulus) | Voordeel | 1.120 | I |
Hogere afvalstoffenheffing | Voordeel | 150 | I |
Hogere vergoeding PMD | Voordeel | 575 | I |
Zwerfafval en overige projecten | Voordeel | 260 | I |
Geen ontrekking voorziening | Nadeel | 510 | I |
Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 300.000 | Voordeel | 58 | I |
Totaal baten | Voordeel | 1.653 | |
Detail
In 2024 is de facturatie ten aanzien van de dienstverleningsovereenkomst (DVO) met Circulus in financieel technische zin gewijzigd (fiscale regelgeving). Werden de opbrengsten voor grondstoffen (papier, glas en textiel) eerder gesaldeerd met de dienstverlening in de DVO, nu is dit een opbrengst voor de gemeente. Hierdoor stijgen zowel de lasten (€ 1,2 miljoen) als de baten (€ 1,12 miljoen) en heeft daarmee een gering effect op de afvalexploitatie.
De afvalexploitatie heeft een voordelig saldo door de volgende verschillen:
Lasten : Zowel voor de voor bedrijfsvoering (€ 310.000) als voor de verwerking van afval (€ 210.000) waren de kosten lager dan begroot. Bij de verwerking van afval was met name sprake van minder afkeur van PMD.
Baten : De opbrengsten voor afvalstoffenheffing waren € 155.000 hoger dan begroot. We kregen weliswaar minder opbrengsten uit het variabele deel van de afvalstoffenheffing, maar wel extra baten uit het milieu plein. Na onderzoek is namelijk bij Circulus geconstateerd dat een aantal betalingen op het milieu plein als afvalstoffenheffing gekwalificeerd moeten worden waardoor de baten toenemen. Ook was sprake van minder oninbare opbrengsten.
Daarnaast was de bijdrage van Verpact voor het PMD € 575.000 hoger dan begroot. Het ging om hogere baten in 2024 en om afwikkelingen van eerdere jaren. Gelukkig zagen we dat de acties rondom PMD een positief effect hebben.
Met nog enkele plussen en minnen is er een voordelig saldo op de afvalexploitatie ten opzichte van de begroting van € 1,1 miljoen. Begroot was een onttrekking van € 510.000. In deze jaarrekening is sprake van een storting van € 585.000.